Требования ВТБ Банк к страховым компаниям, которые намерены получить аккредитацию в Банке, для осуществления страхования жизни и здоровья (включая трудоспособность) заемщиков Банка

Первый этап: проверка стоп–факторов деятельности страховой компании

В случае если относительно определенной страховой компании имеет место, хотя бы один из нижеперечисленных факторов, на такую страховую компанию не может быть установлен лимит страхового риска, поскольку страховая компания не отвечает требованиям Банка:

1. Срок деятельности страховой компании на страховом рынке Украины составляет меньше пяти лет. Для страховых компаний второго уровня устанавливается ограничение – если деятельность страховой компании на рынке составляет меньше двух лет, то ее финансовое состояние по результатам расчета не может быть ниже «Б».

2. Наличие какой-либо негативной информации о владельцах страховой компании или деятельности компании на рынке, которая может послужить причиной отрицательных последствий или санкций со стороны регулятивных и правоохранительных органов.

3. Страховая компания имеет нарушение требований действующего Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем», в любой момент существования на страховом рынке.

4. Руководитель и главный бухгалтер страховой компании не отвечают действующим Профессиональным требованиям к руководителям и главным бухгалтерам финансовых учреждений, утвержденных Госфинуслуг.

5. Доля рынка. Суммарный объем страховых премий (за исключением страховых платежей по страхованию финансовых рисков и кредитов) страховой компании на протяжении последних четырех отчетных кварталов составляет менее 100 млн. гривен.

6. Страховая компания имеет просроченные и неурегулированные обязательства перед бюджетом и внебюджетными фондами, а также кредиторами. Существуют объективные основания считать, что страховая компания не выполняет в полном объеме свои обязательства перед страхователями страховой компании, клиентами ПАО «ВТБ Банк» или ПАО «ВТБ Банк».

7. Анализ отчетности страховой компании свидетельствует об имеющихся признаках манипулирования относительно данных финансовой отчетности.

8. Страховая компания имеет значительный объем операций со связанными лицами.

Дальнейший анализ проводится в том случае, когда ни один из факторов, приведенных в данном разделе, не обнаружен.

9. Активы, принимаемые для покрытия страховых резервов, являются предметом залога или источником уплаты кредиторам денежных средств по обязательствам гаранта (поручителя).

Второй этап: оценка достаточности капитала страховой компании для покрытия страховых рисков

10. Осуществляется постатейный анализ активов страховой компании. При этом анализируется каждая статья актива и, в зависимости от вида статьи, меры/степени ее раскрытия в отчетности, осуществляется оценка ее справедливой стоимости, т.е. суммы денежных средств, которые реально можно получить вследствие продажи данного актива на рынке. В случае если стоимость ликвидных активов страховой компании окажется меньше, чем сумма сформированных страховых резервов, тогда страховая компания не отвечает требованиям Банка.

11. Страховая компания обязана придерживаться условий обеспечения платежеспособности согласно требованиям статьи 30 Закона Украины «О страховании», а также в любой момент времени иметь превышение фактического запаса платежеспособности (нетто-активов) над нормативным запасом платежеспособности в два раза.

12. Стоимость нетто-активов страховой компании на какую-либо дату не может быть меньше установленного минимального размера уставного фонда в соответствии с требованиями, установленными Лицензионными условиями проведения страховой деятельности, утвержденными распоряжениями Госфинуслуг. В случае наличия заключения и подтверждения аудиторской компанией стоимости нетто-активов, данное заключение необходимо обязательно предоставить в Банк.

Третий этап: расчет внутреннего рейтинга страховой компании и расчет лимита страхового риска

13. На основании расчета финансовых показателей и показателей страховой деятельности определяется внутренний рейтинг страховой компании.

В случае если финансовое состояние страховой компании по результатам расчета будет ниже чем «В» тогда считается, что страховая компания не отвечает требованиям Банка.

14. Расчетный лимит страхового риска определяется на основании финансовой отчетности страховой компании. В случае если расчетное значение лимита страхового риска будет иметь отрицательное значение, считается, что страховая компания не отвечает требованиям Банка.

* По состоянию на 2010 год минимальный размер уставного фонда для страховой компании, которая осуществляет страхования жизни 1,5 млн. евро.